広告運用の副業・フリーランスが知っておくべき確定申告の基本｜経費になるもの・ならないものを整理する

「広告運用の副業を始めたけど、確定申告はどうすればいいの？」——副業収入が発生したときに多くの方が直面するのが確定申告の問題です。会社員として副業をしている場合と、フリーランスとして独立している場合では、確定申告の方法が異なります。この記事では、広告運用の副業・フリーランスが知っておくべき確定申告の基本を解説します。

副業収入と確定申告の基本ルール

副業収入が年間20万円を超えたら確定申告が必要

会社員として副業をしている場合、副業の所得（収入－経費）が年間20万円を超えると確定申告が必要になります。20万円以下の場合は確定申告が不要ですが、住民税の申告は別途必要なケースがあるため、お住まいの市区町村に確認することをおすすめします。

フリーランスは金額に関わらず確定申告が必要

フリーランスとして独立している場合は、収入の金額に関わらず確定申告が必要です。また、青色申告を選択することで最大65万円の特別控除が受けられます。副業から独立するステップについては、広告運用フリーランスとして独立するガイドでも解説しています。

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広告運用の副業で経費にできるもの

主な経費の例

ADminiなどの広告データ管理ツールの費用・通信費（業務利用分）・書籍代・セミナー参加費・パソコンの減価償却費などが経費として計上できます。経費として計上できるものは「業務に直接関係するもの」が基本です。プライベートと兼用のものは、業務利用割合に応じて按分計算します。

青色申告vs白色申告

青色申告は手続きが複雑ですが、最大65万円の特別控除・赤字の3年繰越・家族への給与を経費化できるなどのメリットがあります。白色申告は手続きがシンプルですが、控除額が少ないです。副業収入が安定してきた段階で青色申告への切り替えを検討することをおすすめします。

確定申告で失敗しないための注意点

領収書・請求書の保管

経費として計上するためには、領収書や請求書の保管が必要です。デジタルツールの費用はクレジットカードの明細でも代用できますが、保管期間は7年間（青色申告の場合）です。

源泉徴収への対応

クライアントによっては、報酬支払い時に源泉徴収（10.21%）が差し引かれることがあります。確定申告時に源泉徴収された税額を申告することで、払いすぎた税金が還付されます。副業の収入アップ方法については、広告運用副業で収入を上げる方法でも解説しています。

まとめ

広告運用の副業では、所得が年間20万円を超えると確定申告が必要です。フリーランスとして独立している場合は金額に関わらず必要です。ADminiなどのツール費用は経費として計上でき、青色申告を選択することで節税メリットが大きくなります。領収書の保管と源泉徴収の管理を習慣化しておくことで、確定申告の手間を最小化できます。

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よくある質問

広告運用の副業で確定申告は必要ですか？

副業収入が年間20万円を超える場合は確定申告が必要です。フリーランスとして独立している場合は金額に関わらず確定申告が必要になります。

広告運用の副業でかかる経費はどんなものがありますか？

ADminiなどの広告管理ツールの費用・通信費・書籍代・セミナー参加費などが経費として計上できます。青色申告を選択することで最大65万円の特別控除が受けられます。

副業として広告運用を始めるのに必要なものは何ですか？

パソコン・インターネット環境・Google広告などの媒体アカウントがあれば始められます。初期費用はほぼかかりません。ADminiのようなデータ管理ツールを導入することで複数案件の効率的な管理が可能になります。

ADminiは副業での複数案件管理に使えますか？

使えます。プロジェクト機能でクライアント別にデータを整理でき、月額3,980円〜という個人でも使える価格帯で導入できます。